ケース039：パターン15「コンプライアンス違反（不正行為）」（中級）

本ページは代表ケース039を題材に、インバスケット試験で頻出する「コンプライアンス違反（不正行為）」（パターン15・難易度中級）の判断・指示・委任のポイントを、単独URLで体系的に学べるよう構成しています。

想定読者は管理職昇進試験などで「コンプライアンス違反（不正行為）」型の案件処理を訓練したい社会人です。本ケースを通じて、緊急度×重要度の判定、関係者への指示、報告タイミングの設計など、採点6軸（判断力・統率力・問題分析力・計画組織力・対人関係力・主体性）に直結する行動を学べます。

ケース概要：匿名通報窓口へのコンプラ違反疑義通報

社内匿名通報窓口経由で「経理部の一部メンバーが架空発注で経費を私的流用している疑いがある」との通報が転送されてきた。具体名と取引先名も記載。

登場人物：渡辺主任

関係部署：監査部 / 法務部

テーマ分類：法令対応

正解優先度：A優先（最優先）

匿名通報経由のコンプラ違反疑義はパターン15の重大案件で、通報者の特定や被疑者への先行接触は二次被害を直接引き起こします。本日中に監査・法務・人事を招集して調査体制を組成し、被疑者のシステム権限と取引承認権限の一時凍結を情シスへ依頼するのが鉄則です。通報者の匿名性を厳守したうえで関連取引先への聞き取りや証憑確認の段取りを確定し、経営層へは正式ルートで早期報告して隠蔽疑念の発生を防ぎます。詳細は ref/chapter08-case-patterns.md「パターン15 コンプラ違反」を参照。

模範回答の骨格

判断：Aランクとして本日中に監査・法務・人事と連携した調査体制を立ち上げ、通報者保護を最優先に対応する。

理由：財務不正に直結する重大コンプラ案件で、対応遅延は被害拡大と通報者特定リスクを招くため。

対応：通報者の匿名性を厳守したうえで、監査部門・法務・人事を招集し調査体制を組成する。被疑者のシステムアクセス権限・取引承認権限の一時凍結を情シスに依頼し、関連取引先への聞き取りや証憑確認の段取りを本日中に確定する。経営層には正式ルートで早期報告する。